創業開店常青公式
營運周轉金可撐多久計算機
輸入手上現金、每月固定成本、變動成本、營收與老闆薪水，快速估算小店周轉金還能撐幾個月。
可撐月數
周轉金約可撐 5.6 個月
目前每月大約燒掉 NT$90,000，可用現金 NT$500,000。
- 每月流出
- NT$290,000
- 每月營收
- NT$200,000
- 每月現金缺口
- NT$90,000
- 目前現金
- NT$500,000
- • 若周轉金少於 3 個月，通常需要先控制固定成本、提高營收或延後大型支出。
- • 營收延遲入帳、庫存採購與稅費繳納都可能讓實際可撐時間更短。
換算小知識
周轉金月數 = 可用現金 ÷ 每月現金缺口。
即使帳面有利潤，也可能因為付款週期和庫存造成現金壓力。
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怎麼使用這個計算機？
小店不是只有損益問題，現金流斷掉也會讓還有機會的生意被迫停下來。周轉金可撐多久能快速提醒資金壓力。
把每月固定成本、變動成本與老闆薪水加總成流出，再扣掉每月營收，得到每月現金缺口，最後用目前可用現金除以缺口。
公式與邏輯
可撐月數 = 目前可用現金 ÷ (每月固定成本 + 每月變動成本 + 老闆薪水 - 每月營收)。
周轉金是小老闆最需要定期看的安全線
開店初期常會遇到營收還沒穩、成本先發生、庫存要先買、平台款項延後入帳的情況。周轉金可撐月數能讓你知道目前現金流有多少時間可以調整，而不是等帳戶快見底才發現。
- 固定成本越高，周轉金壓力越大。
- 營收波動越大，越需要保留安全現金。
- 庫存和應收款會讓帳面利潤變成現金壓力。
- 老闆生活費也要算進真實流出。
周轉金不足時先處理固定成本和收款速度
如果周轉金只剩一到三個月，通常不適合只期待營收自然變好。可以先檢查租金、人事、訂閱、庫存採購、付款條件與收款速度，再決定是否需要降成本、調價或補資金。
- 降低固定成本比短期衝營收更可控。
- 縮短收款週期可以改善現金壓力。
- 延後非必要設備或裝潢支出。
- 搭配損益兩平和營業額目標一起看。
範例
- • 現金 50 萬、每月固定成本 18 萬、變動成本 8 萬、營收 20 萬、老闆生活費 3 萬，每月缺口 9 萬，約可撐 5.6 個月。
- • 若營收提高到 29 萬，同樣成本下每月不再燒錢，周轉金壓力會大幅降低。
常見問題
每月營收要填含稅還是未稅？
建議用你實際可拿來支付成本的收入口徑，並和成本口徑一致。
老闆薪水一定要算嗎？
建議要算。即使短期不領薪，也代表生活費由其他資金支撐，不能長期忽略。
周轉金要準備幾個月比較好？
依產業不同，至少保守抓 3 到 6 個月；營收波動大或庫存壓力高的生意需要更多。
資料狀態與免責聲明
- 維護等級
- 常青公式
- 資料類型
- 常用固定公式
本工具提供一般開店、報價與營運估算，結果僅供規劃參考。實際成本、稅費、租約、人事、平台抽成與市場需求仍會因店型、地點、合約與營運狀態不同而變動，重要決策請搭配會計、稅務或顧問建議。